Buchungsassistenten "Zuführung": Bank-Umbuchung erstellen

Dieser Beitrag erläutert, wann Sie die Option "Bank-Umbuchung erstellen" im Buchungsassistenten "Zuführung" aktivieren sollten, um die korrekte Zuführung von Geldern zum passiven Bestandskonto der Rücklage sicherzustellen.

Unabhängig davon, auf welchem Bankkonto sich die Rücklagenvorschüsse befinden, ist die Zuführung zum passiven Rücklagenkonto immer dann vorzunehmen, wenn Zahlungen für die RL-Vorschüsse eingegangen sind, zumindest jedoch im gleichen Abrechnungszeitraum.

Unterjährige Bankumbuchung

Für die Umbuchung eingegangener Zahlungen für RL-Vorschüsse im gleichen Abrechnungszeitraum, aktivieren Sie die Option "Bank-Umbuchung erstellen" im Buchungsassistenten "Zuführung". Dadurch wird neben der Zuführungsbuchung auch eine Bankumbuchung mit identischer Wertstellung generiert.

Diese Option ist ausschließlich zu verwenden, wenn die Umbuchung im gleichen Abrechnungszeitraum erfolgt als die Zahlung für die RL-Vorschüsse.

Es resultieren zwei Buchungen mit gleicher Wertstellung:

Periodenfremde Bankumbuchung

Wenn Zahlungen für RL-Vorschüsse nicht zeitgerecht umgebucht werden, unterscheiden sich der Stand der passiven Rücklage und des RL-Bankkontos. Die Zuführungen zur passiven Rücklage sollten mit der Wertstellung des Zeitraums erfolgen, in dem die Zahlungen für die RL-Vorschüsse geleistet wurden, während die Bankumbuchung die tatsächliche Wertstellung des Geldflusses der Bankumbuchung widerspiegelt.

Zuführungsbuchung, ohne Setzen der Checkbox "Bank-Umbuchung erstellen":

Bankumbuchung:

In diesem Szenario sind die Zuführungsbuchung und die Bankumbuchung separat durchzuführen, was zu zwei Buchungen mit unterschiedlichen Wertstellungen führt.

Es resultieren zwei Buchungen mit unterschiedlicher Wertstellung: